Módulo: CONTABILIDADE XERAL E TESOURERÍA
(130 horas)

Capacidades terminais:

• Cumplimentar e verificar os documentos de pago e ingreso de acuerdo coas indicacións recibidas.

• Efectuar as operacións de xestión externa relativas a presentación dos documentos de ingreso e pago ante os bancos, Administracións públicas e empresas en xeral, tendo en conta a normativa vixente e o proceder interno.

• Facer oportuna e correctamente pagos e ingresos a través de caixa, atendendo as ordes de pago e ingreso, vencementos, dispoñibilidade de efectivo, prioridades e normas internas.

• Realizar o arqueo diario da caixa resolvendo as incidencias normais en canto a pazos e procedementos.

• Reflexa os asentos contables correspondentes a las operacións comerciais, financeiras e doutro ámbito que se producen a cotío no Libro Diario ou soporte informático aplicando o Plan Xeral Contable.

• Comprobar periodicamente (quincenal, mensual ou trimestralmente) o saldo de cada una das contas mediante a realización do balance de comprobación en soporte convencional ou informático.

• Obter o beneficio ou a perdida que se produce en un momento determinado na Conta de Resultados, atendendo as normas establecidas e a o regulamento do Plan Xeral Contable.